重大違法強(qiáng)制退市！10人被判刑

　　昔日因造假被強(qiáng)制退市的紫晶存儲，近日收到法院出具的刑事判決書，包括實(shí)控人在內(nèi)的10人被判刑，其中刑期最高的達(dá)七年六個(gè)月。

紫晶存儲財(cái)務(wù)造假案判了實(shí)控人等10人被判刑

　　12月12日，因重大違法被強(qiáng)制退市的廣東紫晶信息存儲技術(shù)股份有限公司發(fā)布重大訴訟進(jìn)展公告。公告顯示，近日，公司收到廣東省梅州市中級人民法院出具的（2024）粵14刑初23號刑事判決書。

　　根據(jù)上述刑事判決書，被告單位廣東紫晶信息存儲技術(shù)股份有限公司犯欺詐發(fā)行證券罪，判處罰金人民幣3700萬元(罰金自判決生效之日起十日內(nèi)繳納，因本案被行政處罰已繳納的罰款可折抵罰金)。

　　另外，公司實(shí)際控制人鄭穆、羅鐵威及原財(cái)務(wù)總監(jiān)李燕霞等10人，被判處有期徒刑，刑期最高達(dá)七年六個(gè)月。

　　根據(jù)上述重大訴訟進(jìn)展公告，公司目前已停止經(jīng)營。

　　具體來看，廣東省梅州市人民檢察院指控：

　　一、欺詐發(fā)行證券罪。被告單位紫晶存儲公司成立于2010年4月15日，公司法定代表人為鄭穆，由被告人鄭穆、羅鐵威實(shí)際控制，公司主營業(yè)務(wù)為研發(fā)、制造、銷售存儲設(shè)備、光盤設(shè)備等。2016年4月27日，紫晶存儲公司在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)(新三板)掛牌，股票代碼為835870，2016年9月至2018年7月，紫晶存儲公司三次增發(fā)股本，募集資金合計(jì)41340.48萬元。2018年7月18日，公司在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)終止掛牌。2017年始，為達(dá)到讓被告單位紫晶存儲公司上市及公開發(fā)行股票的目的，被告人鄭穆、羅鐵威共同組織、指使被告人李燕霞、焦仕志、黃美珊、林海忠、譚君笙、魏強(qiáng)等人通過采取簽訂虛假購銷合同、偽造物流單據(jù)、項(xiàng)目驗(yàn)收報(bào)告的方式虛增營業(yè)收入、利潤，及提前確認(rèn)營業(yè)收入、利潤的手段進(jìn)行財(cái)務(wù)造假。紫晶存儲公司披露的《首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市招股說明書》(以下簡稱《招股說明書》)中編制了虛假營業(yè)收入和利潤，又隱瞞對外擔(dān)保事項(xiàng)，騙取證監(jiān)部門同意紫晶存儲公司在科創(chuàng)板公開發(fā)行股票的注冊申請。2020年2月26日，紫晶存儲公司在上海證券交易所科創(chuàng)板上市交易，證券代碼688086，發(fā)行4759.6126萬股，募集資金總額人民幣1022840747.74元(以下均為人民幣)，扣除不含稅發(fā)行費(fèi)用139120077.51元，實(shí)際募集資金凈額為883720670.23元。其中，2017年虛增利潤占當(dāng)期利潤總額的34.83%。2018年虛增利潤占當(dāng)期年利潤總額的32.25%；2019年1—6月，虛增營業(yè)收入占當(dāng)期營業(yè)收入的42.97%，虛增利潤占當(dāng)期利潤總額的137.31%。未披露對外擔(dān)保金額合計(jì)12500.12萬元。

　　二、違規(guī)披露、不披露重要信息罪。紫晶存儲公司上市后，作為依法負(fù)有信息披露義務(wù)的主體，為對外呈現(xiàn)公司良好業(yè)績，被告人鄭穆、羅鐵威繼續(xù)組織、指使被告人焦仕志、丁杰、林海忠、譚君笙、李燕霞、黃美珊通過虛增營業(yè)收入和利潤，隱瞞對外擔(dān)保事項(xiàng)等手段進(jìn)行財(cái)務(wù)造假，導(dǎo)致紫晶存儲公司2019年至2021年年度報(bào)告中存在虛假記載，嚴(yán)重?fù)p害股東及投資人利益。

此前近1.7萬名投資者已獲賠超10億元

　　資料顯示，廣東紫晶信息存儲技術(shù)股份有限公司于2020年2月26日在上交所科創(chuàng)板上市，根據(jù)當(dāng)時(shí)披露的招股說明書，公司是一家光存儲科技企業(yè)。行情數(shù)據(jù)顯示，公司上市初期也一度風(fēng)光無限，其中上市首日大漲264.08%。

　　2023年4月21日，公司收到中國證監(jiān)會《行政處罰決定書》（〔2023〕30號）。

　　2023年5月31日，公司收到上交所《關(guān)于廣東紫晶信息存儲技術(shù)股份有限公司股票終止上市的決定》（上海證券交易所自律監(jiān)管決定書〔2023〕116號），因觸及科創(chuàng)板上市規(guī)則規(guī)定的重大違法行為，上交所決定公司股票終止上市。2023年7月7日，上交所對公司股票予以摘牌。

　　根據(jù)證監(jiān)會于2023年12月披露的信息，本案采取了行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾與先行賠付相結(jié)合的方式進(jìn)行處理。據(jù)投?；鸸緶y算，本案受損投資者共17471戶，總損失為10.97億余元，在短短2個(gè)月內(nèi)有16,986戶投資者獲得了10.86億元賠償，占總受損人數(shù)的97.22%，總應(yīng)賠金額的98.93%。對于在先行賠付中未領(lǐng)取賠償金的適格投資者，后續(xù)可根據(jù)投保基金公司發(fā)布的公告繼續(xù)申請領(lǐng)取。

　　2024年8月，證監(jiān)會網(wǎng)站發(fā)布消息表示，2023年12月29日，中國證監(jiān)會與廣東紫晶信息存儲技術(shù)股份有限公司欺詐發(fā)行、信息披露違法違規(guī)行為中涉嫌未勤勉盡責(zé)的中信建投證券股份有限公司、致同會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）、容誠會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）、廣東恒益律師事務(wù)所等4家中介機(jī)構(gòu)（以下合稱4家中介機(jī)構(gòu)）簽署了承諾認(rèn)可協(xié)議（證監(jiān)承諾公告〔2023〕1號、2號、3號、4號）。根據(jù)協(xié)議，4家中介機(jī)構(gòu)共計(jì)交納約12.75億元承諾金，除了前期先行賠付的約10.86億元投資者損失以外，還需向承諾金管理機(jī)構(gòu)中國證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司（以下簡稱“投?；鸸尽保┙患{約1.89億元承諾金，其中包括尚未支付的約1179萬元投資者損失款，并按照要求進(jìn)行自查整改，嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任，提交書面整改報(bào)告。4家中介機(jī)構(gòu)已向投保基金公司交齊承諾金，并進(jìn)行了自查整改，中國證監(jiān)會進(jìn)行了現(xiàn)場核查驗(yàn)收。鑒于4家中介機(jī)構(gòu)已經(jīng)履行承諾認(rèn)可協(xié)議，根據(jù)《證券法》第一百七十一條、《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實(shí)施辦法》（國務(wù)院令第749號）第十五條等規(guī)定，中國證監(jiān)會于2024年8月30日依法終止對4家中介機(jī)構(gòu)上述事項(xiàng)的調(diào)查。

　　2025年7月4日，中國證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司發(fā)布公告。公告表示，適格投資者申請承諾金賠償?shù)纳陥?bào)期已結(jié)束，未在申報(bào)期內(nèi)按照《公告》明確的要求提出賠償申請的適格投資者，視為不申請承諾金賠償，可按照《中華人民共和國民事訴訟法》的規(guī)定對紫晶存儲案相關(guān)當(dāng)事人提起民事?lián)p害賠償訴訟，請求賠償。

（文章來源：證券時(shí)報(bào)）

(原標(biāo)題：重大違法強(qiáng)制退市！10人被判刑)

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