保險(xiǎn)業(yè)首例債券違約！天安財(cái)險(xiǎn)發(fā)布公告

　　保險(xiǎn)業(yè)現(xiàn)首例債券違約。

　　9月30日，天安財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司（下稱“天安財(cái)險(xiǎn)”）發(fā)布關(guān)于公告顯示，公司2015年資本補(bǔ)充債券（簡(jiǎn)稱“15天安財(cái)險(xiǎn)”）應(yīng)于2025年9月30日到期兌付，本期債券預(yù)計(jì)無(wú)法還本付息。

　　預(yù)計(jì)無(wú)法還本付息的原因是，公司不能確保在償付本期債券本息后的償付能力充足率不低于100%且有能力清償其他負(fù)債的本金和利息。

　　行業(yè)首例債券違約

　　天安財(cái)險(xiǎn)在公告中稱，根據(jù)資本補(bǔ)充債券發(fā)行公告，公司只有在確保償還本息后償付能力充足率不低于100%，且有能力清償其他負(fù)債的本金和利息的前提下才能償付本期債券本息。

　　截至2025年9月30日，公司不能確保在償付本期債券本息后的償付能力充足率不低于100%且有能力清償其他負(fù)債的本金和利息，因此公司無(wú)法向本期債券持有人就本期債券還本付息。

　　公告顯示，公司已與本期債券的債券持有人開展積極溝通，全力配合債券持有人的相關(guān)訴求，后續(xù)將在公司的風(fēng)險(xiǎn)處置工作中對(duì)本期債券統(tǒng)籌安排、處理。

　　該債券發(fā)行人天安財(cái)險(xiǎn)成立于1995年?！?5天安財(cái)險(xiǎn)”為天安財(cái)險(xiǎn)于2015年9月29日發(fā)行的資本補(bǔ)充債券，發(fā)行總額53億元，為10年期固定利率債券，在第5年末附有條件的發(fā)行人贖回權(quán)。

　　債券票面利率采用分段式計(jì)息方式，前5年的票面利率為5.97%，若發(fā)行人不行使贖回權(quán)，后5年的票面利率為原前5個(gè)計(jì)息年度票面利率加100個(gè)基點(diǎn)（1%），即6.97%。

　　債券發(fā)行期限為2015年9月29日至2025年9月30日，計(jì)息期限為2015年9月30日至2025年9月29日，付息日為2017年9月30日，兌付日為2025年9月30日。

　　2015年發(fā)行文件顯示，發(fā)行資本補(bǔ)充債券的償債風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為資本補(bǔ)充債券按時(shí)付息及到期一次性還本時(shí)面臨的臨時(shí)性的流動(dòng)性壓力。

　　償債順序上，本期債券本金的清償順序和利息支付順序列于保單責(zé)任和其他普通負(fù)債之后，股權(quán)資本等核心資本工具之前，本期債券與發(fā)行人已發(fā)行的與本期債券償還順序相同的其他次級(jí)債務(wù)處于同一清償順序。

　　記者查詢顯示，該債券發(fā)行后，天安財(cái)險(xiǎn)于2016—2019年間按期付息。

　　2020年7月17日，因天安財(cái)險(xiǎn)等公司觸發(fā)了相關(guān)法規(guī)規(guī)定的接管條件，為保護(hù)保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人、信托當(dāng)事人合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)公共利益，原銀保監(jiān)會(huì)依法對(duì)天安財(cái)險(xiǎn)等6家“明天系”機(jī)構(gòu)實(shí)施接管。

　　當(dāng)年9月，天安財(cái)險(xiǎn)發(fā)布公告表示不行使贖回選擇權(quán)，并稱公司由原銀保監(jiān)會(huì)實(shí)施接管，正在開展清產(chǎn)核資工作， “15天安財(cái)險(xiǎn)”計(jì)息掛賬。2021—2024年，“15天安財(cái)險(xiǎn)”繼續(xù)計(jì)息掛賬。

　　天安財(cái)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)化解在2024年取得重要進(jìn)展。天安財(cái)險(xiǎn)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由申能財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司（簡(jiǎn)稱申能財(cái)險(xiǎn)）受讓，申能財(cái)險(xiǎn)于2024年1月成立，2024年5月開業(yè)，注冊(cè)資本100億元。

　　2024年7月28日，申能財(cái)險(xiǎn)與天安財(cái)險(xiǎn)簽署《收購(gòu)承接協(xié)議》，收購(gòu)天安財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)包。2024年9月，金融監(jiān)管總局同意申能財(cái)險(xiǎn)受讓天安財(cái)險(xiǎn)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。不過(guò)，據(jù)了解，“15天安財(cái)險(xiǎn)”不屬于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

　　公司已被吊銷保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證

　　天安財(cái)險(xiǎn)由于涉及多項(xiàng)違法違規(guī)行為，今年6月已被監(jiān)管部門吊銷業(yè)務(wù)許可證。

　　6月13日，金融監(jiān)管總局官網(wǎng)公布行政處罰信息，涉及天安財(cái)險(xiǎn)、天安人壽及其相關(guān)責(zé)任人。其中，對(duì)天安財(cái)險(xiǎn)、天安人壽吊銷業(yè)務(wù)許可證，多名責(zé)任人被禁業(yè)。

　　行政處罰信息公示了天安財(cái)險(xiǎn)、天安人壽存在的主要違法違規(guī)行為，均涉及公司治理不真實(shí)、向關(guān)聯(lián)方輸送利益等重大問(wèn)題。

　　其中，天安財(cái)險(xiǎn)存在的主要違法違規(guī)行為包括：公司治理報(bào)告與實(shí)際情況不符，部分?jǐn)M任高級(jí)管理人員未經(jīng)任職資格許可即履職，違規(guī)通過(guò)信托、存款、理財(cái)、股權(quán)基金投資向關(guān)聯(lián)方輸送利益，未按照規(guī)定使用經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)條款、保險(xiǎn)費(fèi)率，向監(jiān)管部門提供虛假報(bào)告、報(bào)表、文件和資料等。

　　天安人壽存在的主要違法違規(guī)行為包括：公司治理報(bào)告不真實(shí)，董事盡職報(bào)告存在不實(shí)聲明，薪酬管理報(bào)告不真實(shí)，高管在未取得任職資格的情況下履行職責(zé)，違規(guī)將投資資產(chǎn)用于擔(dān)?；蛱峁┵J款，違規(guī)通過(guò)關(guān)聯(lián)交易向?qū)嶋H控制人輸送利益等。

　　基于上述違法違規(guī)行為，金融監(jiān)管總局對(duì)天安財(cái)險(xiǎn)、天安人壽及相關(guān)責(zé)任人給予相應(yīng)處罰。公司層面，依據(jù)《保險(xiǎn)法》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)天安財(cái)險(xiǎn)、天安人壽吊銷業(yè)務(wù)許可證。責(zé)任人方面，對(duì)天安財(cái)險(xiǎn)16名責(zé)任人作出處罰，既包括警告并罰款，也涉及撤銷任職資格、禁業(yè)處罰。天安人壽共19名責(zé)任人受到處罰。

（文章來(lái)源：券商中國(guó)）

(原標(biāo)題：保險(xiǎn)業(yè)首例債券違約！天安財(cái)險(xiǎn)發(fā)布公告)

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