這家券商的賠本生意：1500萬顧問費換6000萬罰單 3名責(zé)任人被罰26萬

　　東海證券的罰單再次吸引注意力。相較公司自行公告的處罰內(nèi)容，證監(jiān)會披露的罰單更為詳盡，對多名責(zé)任人處罰情況一并公布。

　　8月8日，證監(jiān)會披露罰單顯示，對東海證券責(zé)令改正，沒收業(yè)務(wù)收入1500萬元，并處以4500萬元的罰款；對馬媛媛被給予警告，并處以10萬元罰款；對周增光、陳翔給予警告，并分別處以8萬元罰款。馬媛媛為涉案項目負(fù)責(zé)人，周增光與陳翔均為涉案項目財務(wù)顧問主辦人。

　　從罰沒金額合計來看，東海證券“沒一罰三”共計6000萬元，3名責(zé)任人合計被罰26萬元。

　　東海證券在擔(dān)任金洲慈航2015年重大資產(chǎn)重組獨立財務(wù)顧問的項目中，出具的相關(guān)文件存在重大遺漏、虛假記載，在獨立財務(wù)顧問業(yè)務(wù)中未勤勉盡責(zé)。

　　3名責(zé)任人同遭罰

　　回溯該項目，東海證券與金洲慈航簽訂獨立財務(wù)顧問協(xié)議，擔(dān)任金洲慈航發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買豐匯租賃90%股權(quán)并募集配套資金項目的獨立財務(wù)顧問，獨立財務(wù)顧問費用1500萬元。重大資產(chǎn)重組實施完畢后東海證券履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。馬媛媛為上述重大資產(chǎn)重組項目負(fù)責(zé)人，周增光、陳翔為項目簽字財務(wù)顧問主辦人。

　　證監(jiān)會另案查明，豐匯租賃未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易，豐匯租賃存在虛增營業(yè)收入及利潤總額的行為。

　　具體來看，東海證券的違規(guī)行為體現(xiàn)在兩大環(huán)節(jié)，其一是，東海證券出具的相關(guān)文件存在重大遺漏、虛假記載。

　　東海證券在重大資產(chǎn)重組期間出具的相關(guān)文件存在重大遺漏，其中東海證券出具的文件未說明報告期內(nèi)豐匯租賃關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易，存在重大遺漏；東海證券在持續(xù)督導(dǎo)期間出具的相關(guān)文件存在虛假記載，東海證券出具的文件中的財務(wù)數(shù)據(jù)包括了前述虛增的利潤，存在虛假記載。

　　其二是，東海證券在獨立財務(wù)顧問業(yè)務(wù)中未勤勉盡責(zé)。其中，東海證券在重大資產(chǎn)重組項目盡職調(diào)查過程中存在未勤勉盡責(zé)情形。東海證券未對豐匯租賃提供的材料進(jìn)行獨立判斷，并進(jìn)行充分、審慎地核查驗證，東海證券未能對報告期內(nèi)豐匯租賃的關(guān)聯(lián)交易情況進(jìn)行充分核查、驗證。

　　對東海證券的違法行為，時任項目負(fù)責(zé)人馬媛媛、時任財務(wù)顧問主辦人周增光與陳翔是直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　此次處罰已對東海證券產(chǎn)生影響。東海證券2025半年報顯示，公司上半年營業(yè)外支出為5593.93萬元，增長14780.41%，主要原因是行政罰款增加。

　　迅速啟動糾偏

　　值得注意的是，東海證券在違規(guī)曝光后迅速啟動糾偏。

　　8月4日，東海證券公告稱，公司誠懇接受行政處罰決定書所認(rèn)定的內(nèi)容與處罰，并深刻反思，認(rèn)真落實整改，全面加強(qiáng)管理，進(jìn)一步提高思想認(rèn)識，積極落實監(jiān)管要求，嚴(yán)格遵守各項法律法規(guī)，不斷完善內(nèi)部控制的規(guī)范性和有效性，切實維護(hù)公司及廣大投資者利益，促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展。

　　7月7日，在東海證券公告披露行政處罰事先告知書的同時，公司同步宣布完善風(fēng)控架構(gòu)。公司董事會審議通過了增補(bǔ)風(fēng)險控制委員會成員的議案，選舉職工董事馬蕓為風(fēng)控委新成員。

　　新“國九條”明確要求券商等中介機(jī)構(gòu)切實壓實“看門人”責(zé)任，實施全鏈條監(jiān)管。東海證券稱，公司積極響應(yīng)，不斷完善制度建設(shè)、內(nèi)部控制及人才隊伍建設(shè)，從六個維度持續(xù)提升投行執(zhí)業(yè)能力和質(zhì)量水平，壓實“看門人”責(zé)任。

　　具體來看，一是設(shè)立投資銀行業(yè)務(wù)專業(yè)委員會，對投資銀行類業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理；二是嚴(yán)格按照監(jiān)管要求并結(jié)合自身實際，制定了一整套投資銀行業(yè)務(wù)管理制度和操作指引；三是對投資銀行業(yè)務(wù)實施貫穿全流程的動態(tài)跟蹤和合規(guī)管理；四是在公司各內(nèi)控部門和投資銀行業(yè)務(wù)條線持續(xù)開展政策宣講和合規(guī)培訓(xùn)；五是制發(fā)《東海證券股份有限公司投資銀行類業(yè)務(wù)項目執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價辦法》；六是持續(xù)優(yōu)化升級大投行業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，通過科技賦能業(yè)務(wù)，不斷拓寬盡職調(diào)查的廣度和深度。

　　監(jiān)管持續(xù)壓實中介機(jī)構(gòu)“看門人”責(zé)任

　　此次處罰并非個案，而是監(jiān)管層壓實中介機(jī)構(gòu)"看門人"責(zé)任的縮影。

　　3月6日，證監(jiān)會主席吳清表示，證監(jiān)會將進(jìn)一步增強(qiáng)監(jiān)管執(zhí)法的有效性。一方面，推動出臺背信罪等的司法解釋，加速上市公司監(jiān)管條例的起草工作，加快修訂證券公司監(jiān)管條例，深化部際和央地合作，對資本市場違法行為依法實施聯(lián)合懲戒。另一方面，健全防治財務(wù)造假的長效機(jī)制，完善“吹哨人”制度，壓實中介機(jī)構(gòu)的“看門人”責(zé)任，加強(qiáng)科技賦能以提升監(jiān)管能力，同時強(qiáng)化源頭治理。

　　2月21日，最高檢經(jīng)濟(jì)犯罪檢察廳廳長杜學(xué)毅在“依法從嚴(yán)打擊證券違法犯罪促進(jìn)資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展”發(fā)布會上表示，最高檢今天發(fā)布的以證券犯罪為主題的第55批指導(dǎo)性案例，彰顯依法從嚴(yán)、全鏈條懲治證券違法犯罪的司法態(tài)度，細(xì)化規(guī)范分層分類處理規(guī)則。一是強(qiáng)調(diào)“嚴(yán)”的主基調(diào)，堅持全鏈條追責(zé)，同時進(jìn)一步明確根據(jù)其在犯罪中的地位、作用等依法分類處理的具體規(guī)則。二是壓實中介組織“看門人”責(zé)任。對配合財務(wù)造假、怠于履職的中介組織人員依法追責(zé)。三是依法全面追繳違法所得，不讓犯罪分子在經(jīng)濟(jì)上獲得任何好處。

（文章來源：財聯(lián)社）

(原標(biāo)題：這家券商的賠本生意：1500萬顧問費換6000萬罰單，3名責(zé)任人被罰26萬)

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