證券結算風險基金規(guī)則迎修訂 計收比例規(guī)模均調整

　　證券時報記者程丹

　　5月9日，證監(jiān)會、財政部發(fā)布《證券結算風險基金管理辦法（修訂草案征求意見稿）》（以下簡稱《管理辦法》），適應證券市場發(fā)展和結算風險防控需要，進一步加強結算風險基金全流程管理。

　　證券結算風險基金是指用于墊付或者彌補因違約交收、技術故障、操作失誤、不可抗力造成的證券登記結算機構的損失而設立的專項基金。本次《管理辦法》修訂涉及適應性調整計收范圍、下調計收比例、完善風險基金規(guī)模相關規(guī)定、優(yōu)化投資管理及存放、優(yōu)化使用程序、豐富管理措施及規(guī)定等方面。

　　具體來看，本次調整根據市場發(fā)展情況，將風險基金計收范圍明確為證券登記結算機構采用多邊凈額擔保結算方式的證券交易，包括權益類品種、固定收益類品種現券交易及質押式回購業(yè)務。按照各類業(yè)務相應結算風險，對風險基金交納比例實行差異化調整。結算參與人權益類和固定收益類品種現券交易計收比例下調至原有標準的十分之三，質押式回購業(yè)務計收比例維持不變。

　　在風險基金規(guī)模方面，《管理辦法》明確風險基金凈資產總額不少于30億元，達到或超過上述規(guī)模后，證券登記結算機構不再提取，已交納風險基金滿一年的結算參與人不再繼續(xù)交納。風險基金規(guī)模不足30億元的，下一年度起恢復提取或交納。新增動態(tài)評估條款，要求“證券登記結算機構定期動態(tài)評估論證本基金所需規(guī)模，并向證監(jiān)會和財政部報告”。

　　在投資管理及存放方面，《管理辦法》完善風險基金投資管理方式，明確風險基金的資金運用限于銀行存款、購買關鍵期限國債，以及證監(jiān)會和財政部批準的其他資金運用形式。同時，明確風險基金應通過競爭性或詢價方式選擇國有商業(yè)銀行作為基金的存款銀行，限定風險基金投資比例。

　　另外，《管理辦法》還落實國務院已對外公布的取消行政許可審批事項的安排，將風險基金使用程序由證券登記結算機構使用前向證監(jiān)會、財政部報批，修改為證券登記結算機構動用后向證監(jiān)會、財政部及時報告。增加風險基金定期報告規(guī)定，要求證券登記結算機構按年報送情況報告；要求結算參與人制定完善內部管理制度，并建立相關技術系統(tǒng)、業(yè)務連續(xù)性管理及容災備份機制，有效防范風險；明確責任追究情形，補充細化了墊付、彌補違約交收損失以及技術故障、操作失誤情形下動用風險基金涉及的追償、責任追究等事宜；要求證券登記結算機構應制定風險基金內部管理制度，明確風險基金的計收、管理、使用等事項。

　　證監(jiān)會明確，目前風險基金凈資產總額已超過30億元，對于已交納風險基金滿一年的結算參與人，不會因本次修訂觸發(fā)新增繳納。

（文章來源：證券時報）

(原標題：證券結算風險基金規(guī)則迎修訂 計收比例規(guī)模均調整)

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